各區（市）商貿流通、財政、金融主管部門(mén)，各有關(guān)單位：
根據青島市人民政府辦公廳《關(guān)于規范設立與運作青島市股權投資引導基金的通知》（青政辦字〔2015〕10號）、青島市財政局等八部門(mén)《關(guān)于印發(fā)青島市市級股權投資引導基金管理暫行辦法的通知》（青財企〔2015〕3號）等有關(guān)規定，市商務(wù)局、市財政局、市金融辦聯(lián)合制定了《青島市商貿業(yè)引導基金管理實(shí)施細則》，現印發(fā)給你們，請認真組織實(shí)施。
附件：青島市商貿業(yè)引導基金管理實(shí)施細則
青島市商務(wù)局 青島市財政局 青島市金融工作辦公室
2015年9月7日
附件
青島市商貿業(yè)引導基金管理實(shí)施細則
第一章 總則
第一條為加快我市商貿流通業(yè)建設步伐，促進(jìn)股權投資企業(yè)和社會(huì )資本進(jìn)入商貿流通產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域，對未上市企業(yè)（上市公司的并購和定向增發(fā)除外）進(jìn)行股權投資，依據有關(guān)法律、法規和《關(guān)于規范設立與運作青島市股權投資引導基金的通知》（青政辦字〔2015〕10號），設立青島市商貿業(yè)引導基金，并制定本辦法。
第二條青島市商貿業(yè)引導基金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"引導基金"）主要用于引導股權投資企業(yè)和社會(huì )資本，向商貿流通產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的未上市企業(yè)（上市公司的并購和定向增發(fā)除外）以及市政府決定的其它對象投資。
第三條引導基金的資金來(lái)源為：市財政支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金、引導基金的投資收益，個(gè)人、企業(yè)或社會(huì )機構無(wú)償捐贈的資金；市政府確定的其他資金。
第四條引導基金引導社會(huì )資金重點(diǎn)投資于符合青島城市功能定位、產(chǎn)業(yè)投資導向的商貿流通、互聯(lián)網(wǎng)＋商務(wù)、商貿物聯(lián)網(wǎng)等產(chǎn)業(yè)的未上市企業(yè)（上市公司的并購和定向增發(fā)除外）。引導基金不以營(yíng)利為目的。
第五條引導基金主要通過(guò)參股方式，與股權投資企業(yè)合作設立參股產(chǎn)業(yè)投資基金、參股創(chuàng )業(yè)投資基金（以下均簡(jiǎn)稱(chēng)"子基金"），可視情況采取跟進(jìn)投資方式進(jìn)行運作。
第二章 管理機構及職責
第六條設立引導基金理事會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"理事會(huì )"），由市商務(wù)局、市財政局、市金融辦有關(guān)成員組成，負責確定引導基金的資金籌集、支持方向，對引導基金合作設立子基金進(jìn)行決策，協(xié)調解決引導基金日常管理中的重大事項。
理事會(huì )辦公室設在市商務(wù)局。
第七條理事會(huì )主要履行下列職責：
?。ㄒ唬彾ㄒ龑Щ鹜顿Y項目評審規程；
?。ǘ└鶕u審規程，設立專(zhuān)家評審委員會(huì )，根據評審意見(jiàn)，研究確定引導基金合作對象，審定擬參股子基金的投資方案；
?。ㄈ┪?、指導和監督引導基金管理機構（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"受托管理機構"）的日常管理工作；
?。ㄋ模款^設立理事會(huì )辦公室及組成人員，協(xié)調和會(huì )商引導基金管理中出現的重大問(wèn)題。
第八條委托青島市商貿發(fā)展服務(wù)中心，作為引導基金的受托管理機構，根據授權代行出資人職責。受托管理機構的職責主要包括：
?。ㄒ唬┌凑找龑Щ鸬闹С种攸c(diǎn)、申報要求，面向社會(huì )公開(kāi)征集擬與引導基金合作的股權投資企業(yè)；
?。ǘ┙M織專(zhuān)家對擬參股子基金的投資方案進(jìn)行評審；開(kāi)展盡職調查、入股談判，簽訂公司章程或合伙協(xié)議；
?。ㄈσ龑Щ饘?shí)行專(zhuān)戶(hù)管理，專(zhuān)賬核算。根據子基金公司章程或合伙協(xié)議約定，在其他出資人按期繳付出資資金后，將引導基金及時(shí)撥付子基金托管銀行賬戶(hù)；
?。ㄋ模┫騾⒐勺踊鹋神v經(jīng)理事會(huì )認可的董事、監事或觀(guān)察員人選；代表引導基金以出資額為限對子基金行使出資人權利并承擔相應義務(wù)；
?。ㄎ澹┕芾硪龑Щ鹜顿Y形成的股權，適時(shí)提出股權退出方案，報理事會(huì )批準后，負責實(shí)施股權退出工作；
?。┙M織社會(huì )中介機構對參股子基金進(jìn)行年度專(zhuān)項審計，監督子基金運作情況，定期向理事會(huì )辦公室匯報。
第九條 受托管理機構可聘請專(zhuān)業(yè)化基金管理機構、社會(huì )中介機構開(kāi)展盡職調查等工作，所需費用從管理費中列支。
第十條 子基金企業(yè)按章程或合伙協(xié)議約定向子基金管理機構支付管理費用，具體比例在委托管理協(xié)議中約定。
第三章 投資運作與收益分配
第十一條在中國大陸境內注冊的股權投資管理公司或投資企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)"投資機構"）可以作為申請者，向引導基金申請合作設立子基金。多家投資機構擬共同發(fā)起設立子基金的，應推舉一家投資機構作為申請者。
第十二條申請者應當確定一家股權投資管理機構作為擬設立子基金的管理機構。滿(mǎn)足以下條件的投資機構作為發(fā)起人設立子基金時(shí)，可以申請引導基金的股權投資：
?。ㄒ唬┥暾堈邽楣蓹嗤顿Y企業(yè)的，其注冊資本不低于5000萬(wàn)元人民幣，所有投資者以貨幣形式出資；申請者為股權投資管理公司的，實(shí)繳注冊資本不低于500萬(wàn)元人民幣，原則上股權投資的經(jīng)營(yíng)管理規模不低于5億元，所有投資者以貨幣形式出資；
?。ǘ┲辽儆?名具備3年以上股權投資或相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)驗的專(zhuān)職高級管理人員；至少主導過(guò)3個(gè)股權投資的成功案例；
?。ㄈ┚邆鋰栏窈侠淼耐顿Y決策程序、風(fēng)險控制機制以及健全的財務(wù)管理制度，有明確的投資領(lǐng)域；
?。ㄋ模┏兄Z出資設立的子基金重點(diǎn)投資于符合青島城市功能定位、產(chǎn)業(yè)投資導向的未上市（上市公司的并購和定向增發(fā)除外）的商貿流通企業(yè)。
?。ㄎ澹┮龑Щ饏⒐傻淖踊鸺捌湮型顿Y管理公司應在青島市注冊并按要求備案。
第十三條引導基金股權投資的評審決策程序如下：
?。ㄒ唬┕_(kāi)征集。受理事會(huì )委托，受托管理機構面向社會(huì )公開(kāi)征集擬與引導基金合作的投資機構。
?。ǘC構申報。擬合作的投資機構向受托管理機構提交合作設立子基金的投資方案。
?。ㄈ?zhuān)家評審。受托管理機構組織投資、會(huì )計、法律等相關(guān)領(lǐng)域專(zhuān)家和有關(guān)部門(mén)代表組成的評審委員會(huì )進(jìn)行獨立評審。
?。ㄋ模┱疀Q策。理事會(huì )根據專(zhuān)家評審結果，審定投資方案，確定擬合作投資機構名單。
?。ㄎ澹┥鐣?huì )公示。經(jīng)理事會(huì )決策通過(guò)的投資機構，在有關(guān)媒體公示2周。對公示中發(fā)現問(wèn)題的機構不予合作。
?。?shí)施方案。受托管理機構組織實(shí)施審定通過(guò)的子基金投資方案。
第十四條引導基金的出資比例最高不超過(guò)參股子基金實(shí)收資本的25%，且不能成為第一大股東。
第十五條子基金進(jìn)行投資時(shí)應當遵循下列原則：
?。ㄒ唬┩顿Y于青島轄區內的未上市（上市公司的并購和定向增發(fā)除外）商貿流通企業(yè)的資金額度不低于引導基金出資額的2倍；
?。ǘ蝹€(gè)企業(yè)的投資原則上不超過(guò)被投資企業(yè)總股權的30%，且不超過(guò)子基金資金總額的20%（如項目屬于我市產(chǎn)業(yè)政策重點(diǎn)扶持和鼓勵的重大項目，可以適當放寬此比例）；
?。ㄈ┏芡泄芾頇C構外的其他出資人數量一般不少于3個(gè)，其他單個(gè)出資人出資額不低于500萬(wàn)元且單個(gè)出資人或一致行動(dòng)人出資不超過(guò)子基金注冊資本或承諾資額的2/3；
?。ㄋ模┰瓌t上不得對已上市企業(yè)進(jìn)行股權投資，但所投資企業(yè)涉及上市公司并購、定向增發(fā)以及所投資的企業(yè)上市后，子基金所持股份的未轉讓部分及其配售部分不在此限；
?。ㄎ澹﹃P(guān)聯(lián)方的投資實(shí)行關(guān)聯(lián)方回避制度，并遵照公司章程或合伙協(xié)議、委托管理協(xié)議等具體約定；
?。┎坏猛顿Y于其它股權投資企業(yè)。
第十六條根據子基金投資項目運作情況，子基金年平均收益率不低于子基金出資時(shí)中國人民銀行公布的一年期貸款基準利率的，引導基金可將其應享有的子基金增值收益的20%獎勵子基金投資管理團隊。
第十七條子基金的投資存續期限原則上不超過(guò)7年，確需超過(guò)7年的，經(jīng)理事會(huì )批準，可適當延長(cháng)，但總存續期限不得超過(guò)10年。
第四章 引導基金的退出方式
第十八條引導基金在子基金穩定運營(yíng)后，可通過(guò)到期清算、股東回購、公開(kāi)轉讓股權、協(xié)議減資等方式實(shí)現退出。
第十九條子基金應當在《投資人協(xié)議》和《企業(yè)章程》中明確下列事項：
?。ㄒ唬┰谟惺茏尫降那闆r下，引導基金可以隨時(shí)退出；
?。ǘ┳踊鸬钠渌蓶|不先于引導基金退出。
第二十條鼓勵引導基金從子基金中盡快退出，提高財政資金循環(huán)使用效率。子基金其他股東或社會(huì )投資者5年內購買(mǎi)引導基金股權的，報理事會(huì )研究可享受優(yōu)惠政策；超過(guò)5年的，與其他股東同股同權在子基金存續期滿(mǎn)后清算退出。
第二十一條子基金到期后清算，引導基金以所持股權比例獲取本金和收益。子基金發(fā)生虧損或破產(chǎn)清算，首先由子基金管理機構以其對子基金的出資額承擔損失，剩余部分由引導基金和全體出資人按比例承擔。
第五章 風(fēng)險控制與監督管理
第二十二條 理事會(huì )應建立對受托管理機構的績(jì)效考核制度，對引導基金運作的政策目標、政策效果及其資產(chǎn)情況進(jìn)行評估，允許引導基金與社會(huì )資本共同承擔風(fēng)險損失。
第二十三條子基金不得從事下列業(yè)務(wù)：
?。ㄒ唬┪栈蜃兿辔沾婵?、貸款、拆借；
?。ǘ┢谪浖敖鹑谘苌方灰?；
?。ㄈ┑盅汉蛽I(yè)務(wù)；
?。ㄋ模┵澲途栀?；
?。ㄎ澹┕芾聿块T(mén)禁止從事的其它業(yè)務(wù)。
第二十四條受托管理機構對存在下述情況之一的，可選擇中止合作，報請理事會(huì )同意，將引導基金從子基金中退出：
?。ㄒ唬┳踊鹞窗幢巨k法第十五條、第二十三條規定開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的；
?。ǘ┳踊鹪O立1年以后，對外實(shí)際投資額占比低于首批到位資金60%的；
?。ㄈ┳踊鸸芾頇C構、高級管理人員發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的；
?。ㄋ模┕菊鲁袒蚝匣飬f(xié)議約定的其他事項。
第二十五條引導基金托管銀行應當在每季度結束后10日內向理事會(huì )辦公室、受托管理機構報送季度托管報告，并在每個(gè)會(huì )計年度結束后1個(gè)月內報送上年度的資金托管報告。發(fā)現引導基金資金出現異常流動(dòng)現象時(shí)應隨時(shí)報告。
第二十六條 子基金管理機構每季度向受托管理機構提交子基金運行報告，并于每個(gè)會(huì )計年度結束后4個(gè)月內提交經(jīng)注冊會(huì )計師審計的子基金年度會(huì )計報告和年度運行情況報告。
第二十七條受托管理機構要加強對子基金的監管，密切跟蹤其經(jīng)營(yíng)和財務(wù)狀況，防范財務(wù)風(fēng)險。若子基金的使用出現違法違規和偏離政策導向等情形，受托管理機構有權終止合作。
第二十八條 引導基金接受審計、財政部門(mén)的監督檢查。對受托管理機構、子基金、子基金管理機構、個(gè)人等在財政資金管理中出現的違法違紀行為，依照《財政違法行為處罰處分條例》等有關(guān)規定進(jìn)行嚴肅處理，并追究相應的民事責任。涉嫌犯罪的，移交司法部門(mén)依法追究刑事責任。
第六章 附則
第二十九條 本辦法由市財政局、市商務(wù)局負責解釋?zhuān)幢M事宜參照山東省、青島市關(guān)于股權投資引導基金管理的有關(guān)規定，或另行作出補充規定。
第三十條 本辦法自印發(fā)之日起施行。
青島市商務(wù)局辦公室
2015年9月9日印發(fā)
【關(guān)閉】
