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青島市促進(jìn)科技成果轉化股權和分紅激勵實(shí)施辦法（試行）

發(fā)布時(shí)間：2016-12-23來(lái)源：青島市科技局點(diǎn)擊：返回列表

青政字〔2016〕30號

各區、市人民政府，市政府各部門(mén)，市直各單位：

　　現將《青島市促進(jìn)科技成果轉化股權和分紅激勵實(shí)施辦法（試行）》印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。

　　                                                                                                                                        青島市人民政府

　　                                                                                                                                         2016年4月28日

　　青島市促進(jìn)科技成果轉化股權和分紅激勵實(shí)施辦法（試行）

　　第一章　總則

　　第一條　為全面深化科技創(chuàng )新體制改革，引導和鼓勵高等院校、科研機構、企業(yè)等各類(lèi)主體建立有利于自主創(chuàng )新和科技成果轉化的激勵分配機制，調動(dòng)科技人員的積極性和創(chuàng )造性，依據《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法》《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法若干規定的通知》（國發(fā)〔2016〕16號）、《財政部科技部國資委關(guān)于印發(fā)國有科技型企業(yè)股權和分紅激勵暫行辦法的通知》（財資〔2016〕4號）、《山東省人民政府辦公廳關(guān)于改革省屬高?？蒲性核萍汲晒褂锰幹煤褪找婀芾碇贫鹊囊庖?jiàn)》（魯政辦發(fā)〔2015〕42號）等相關(guān)法律、法規和規定，結合我市實(shí)際，制定本辦法。

　　第二條　本辦法適用于國有科技型企業(yè)實(shí)施科技成果轉化而進(jìn)行的股權激勵、分紅激勵，財政性資金設立的高等院校、科研機構（含科研型事業(yè)單位，下同）實(shí)施職務(wù)科技成果轉化而進(jìn)行的入股獎勵、收益分成。

　　其中，國有科技型企業(yè)是指具有公司法人資格的國有及國有控股未上市科技企業(yè)（含在全國中小企業(yè)股份轉讓系統掛牌的國有企業(yè)），具體包括：

　?。ㄒ唬┺D制院所企業(yè)、國家認定的高新技術(shù)企業(yè)；

　?。ǘ└叩仍盒：涂蒲袡C構投資的科技企業(yè)；

　?。ㄈ﹪?、省級和市級認定的科技服務(wù)機構。

　　第三條　科技成果是指通過(guò)科學(xué)研究與技術(shù)開(kāi)發(fā)所產(chǎn)生的具有實(shí)用價(jià)值的成果。職務(wù)科技成果是指執行高等院校、科研機構和企業(yè)等單位的工作任務(wù)，或者主要利用上述單位的物質(zhì)技術(shù)條件完成的科技成果。

　　科技成果轉化是指為提高生產(chǎn)力水平而對科技成果所進(jìn)行的后續試驗、開(kāi)發(fā)、應用、推廣直至形成新技術(shù)、新工藝、新材料、新產(chǎn)品，發(fā)展新產(chǎn)業(yè)等活動(dòng)。

　　第四條　股權激勵是指國有科技型企業(yè)以本企業(yè)股權為標的，采取股權出售、股權獎勵、股權期權等方式；或者高等院校、科研機構以職務(wù)科技成果向企業(yè)作價(jià)入股，從該項科技成果形成的股份或出資比例中提取一定比例作為入股獎勵，對激勵對象實(shí)施激勵的行為。

　　分紅激勵是指國有科技型企業(yè)以科技成果轉化收益為標的，采取項目收益分紅方式，或以企業(yè)經(jīng)營(yíng)收益為標的，采取崗位分紅方式；或者高等院校、科研機構從職務(wù)科技成果轉讓、許可凈收入中提取一定比例予以收益分成，對激勵對象實(shí)施激勵的行為。

　　國有科技型企業(yè)科技成果轉讓、許可凈收入是指企業(yè)取得的科技成果轉讓、許可收入扣除相關(guān)稅費和企業(yè)為該項科技成果投入的全部研發(fā)費用及維護、維權費用后的金額。

　　高等院校和科研機構的科技成果轉讓、許可凈收入是指科技成果技術(shù)合同成交額扣除完成本次交易發(fā)生的直接成本（如談判費用、專(zhuān)利維護費等）和稅金等。

　　將同一項科技成果使用權向多個(gè)單位或者個(gè)人轉讓、許可的，轉讓收入應當合并計算。

　　第五條　激勵對象是指與國有科技型企業(yè)、高等院校和科研機構簽訂勞動(dòng)合同的重要技術(shù)人員和經(jīng)營(yíng)管理人員。包括關(guān)鍵職務(wù)科技成果的主要完成人、重大開(kāi)發(fā)項目的負責人，對主導產(chǎn)品或者核心技術(shù)、工藝流程作出重大創(chuàng )新或者改進(jìn)的主要科技人員；主持企業(yè)全面生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)工作的高級管理人員，負責企業(yè)主要產(chǎn)品（服務(wù)）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的中、高級管理人員；通過(guò)市級及以上人才計劃引進(jìn)的重要技術(shù)人才和經(jīng)營(yíng)管理人才。

　　企業(yè)不應面向全體員工實(shí)施股權或者分紅激勵。

　　企業(yè)監事、獨立董事不應參與企業(yè)股權或者分紅激勵。

　　第六條　實(shí)施股權和分紅激勵的國有科技型企業(yè)應當產(chǎn)權明晰、發(fā)展戰略明確、管理規范、內部治理結構健全并有效運轉，同時(shí)具備以下條件：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)建立了規范的內部財務(wù)管理制度和員工績(jì)效考核評價(jià)制度。年度財務(wù)會(huì )計報告經(jīng)過(guò)中介機構依法審計，且激勵方案制定近3年沒(méi)有因財務(wù)、稅收等違法違規行為受到過(guò)行政、刑事處罰。成立不滿(mǎn)3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計算。

　?。ǘ┍巨k法第二條中的（一）、（二）類(lèi)企業(yè)，激勵方案制定近3年研發(fā)費用占當年企業(yè)營(yíng)業(yè)收入均在3%以上，激勵方案制定的上一年度研發(fā)人員占職工總數10%以上。成立不滿(mǎn)3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計算。

　?。ㄈ┍巨k法第二條中的（三）類(lèi)企業(yè)，激勵方案制定近3年科技服務(wù)性收入不低于當年企業(yè)營(yíng)業(yè)收入的60%。

　　上款所稱(chēng)科技服務(wù)性收入是指國有科技服務(wù)機構營(yíng)業(yè)收入中屬于研究開(kāi)發(fā)及其服務(wù)、技術(shù)轉移服務(wù)、檢驗檢測認證服務(wù)、創(chuàng )業(yè)孵化服務(wù)、知識產(chǎn)權服務(wù)、科技咨詢(xún)服務(wù)、科技金融服務(wù)、科學(xué)技術(shù)普及服務(wù)等收入。

　　企業(yè)成立不滿(mǎn)3年的，不應采取股權獎勵和崗位分紅的激勵方式。

　　第二章　股權激勵

　　第七條　企業(yè)可以通過(guò)以下方式解決激勵標的股權來(lái)源：

　?。ㄒ唬┫蚣顚ο笤霭l(fā)股份；

　?。ǘ┫颥F有股東回購股份；

　?。ㄈ┈F有股東依法向激勵對象轉讓其持有的股權。

　　第八條　企業(yè)可以采取股權出售、股權獎勵、股權期權等一種或多種方式對激勵對象實(shí)施股權激勵。大、中型企業(yè)不應采取股權期權的激勵方式。

　　企業(yè)的劃型標準，按照《國家統計局關(guān)于印發(fā)統計上大中小微型企業(yè)劃分辦法的通知》（國統字〔2011〕75號）等有關(guān)規定執行。

　　第九條　大型企業(yè)的股權激勵總額最高為企業(yè)總股本的5%；中型企業(yè)的股權激勵總額最高為企業(yè)總股本的10%；小、微型企業(yè)的股權激勵總額最高為企業(yè)總股本的30%，且單個(gè)激勵對象獲得的激勵股權最高為企業(yè)總股本的3%。

　　企業(yè)不能因實(shí)施股權激勵而改變國有控股地位。

　　第十條　企業(yè)實(shí)施股權出售，應按不低于資產(chǎn)評估結果的價(jià)格，以協(xié)議方式將企業(yè)股權有償出售給激勵對象。資產(chǎn)評估結果，應當根據國有資產(chǎn)評估的管理規定，報相關(guān)部門(mén)、機構或者企業(yè)核準或者備案。

　　第十一條　企業(yè)實(shí)施股權獎勵，除滿(mǎn)足本辦法第六條規定外，激勵方案制定近3年稅后利潤累計形成的凈資產(chǎn)增值額應占激勵方案制定近3年年初凈資產(chǎn)總額的20%以上，實(shí)施激勵當年年初未分配利潤為正數。

　　激勵方案制定近3年稅后利潤累計形成的凈資產(chǎn)增值額，是指激勵方案制定上年末賬面凈資產(chǎn)相對于激勵方案制定近3年首年初賬面凈資產(chǎn)的增加值，不包括財政及企業(yè)股東以各種方式投資或補助形成的凈資產(chǎn)和已經(jīng)向股東分配的利潤。

　　第十二條　企業(yè)用于股權獎勵的激勵額最高為激勵方案制定近3年稅后利潤累計形成的凈資產(chǎn)增值額的15%。企業(yè)實(shí)施股權獎勵必須與股權出售相結合。

　　股權獎勵的激勵對象，僅限于在本企業(yè)連續工作3年以上的重要技術(shù)人員。單個(gè)獲得股權獎勵的激勵對象，必須以不低于1∶1的比例購買(mǎi)企業(yè)股權，且獲得的股權獎勵按激勵實(shí)施時(shí)的評估價(jià)值折算，累計最高為300萬(wàn)元。

　　第十三條　企業(yè)用于股權獎勵的激勵額，應當依據經(jīng)核準或者備案的資產(chǎn)評估結果折合股權，并確定向每個(gè)激勵對象獎勵的股權。

　　第十四條　企業(yè)實(shí)施股權出售或者股權獎勵原則上應一次到位。

　　第十五條　小、微型企業(yè)采取股權期權方式實(shí)施激勵的，應當在激勵方案中明確規定激勵對象的行權價(jià)格。

　　確定行權價(jià)格時(shí)，應當綜合考慮科技成果成熟程度及其轉化情況、企業(yè)未來(lái)至少5年的盈利能力、企業(yè)擬授予全部股權數量等因素，且不低于制定股權期權激勵方案時(shí)經(jīng)核準或者備案的每股評估價(jià)值。

　　第十六條　企業(yè)應當與激勵對象約定股權期權授予和行權的業(yè)績(jì)考核目標等條件。

　　業(yè)績(jì)考核指標可以選取凈資產(chǎn)收益率、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(cháng)率、現金營(yíng)運指數等財務(wù)指標，但應當不低于企業(yè)激勵方案制定近3年平均業(yè)績(jì)水平及同行業(yè)平均業(yè)績(jì)水平。成立不滿(mǎn)3年的企業(yè)，以實(shí)際經(jīng)營(yíng)年限計算。

　　第十七條　企業(yè)應當在激勵方案中明確股權期權的授權日、可行權日和行權有效期。

　　股權期權授權日與獲授股權期權首次可行權日之間的間隔不應少于1年，股權期權行權的有效期不應超過(guò)5年。

　　企業(yè)應當規定激勵對象在股權期權行權的有效期內分期行使。有效期過(guò)后，尚未行權的股權期權自動(dòng)失效。

　　第十八條　企業(yè)以股權期權方式授予的股權，激勵對象分期繳納相應出資額的，以實(shí)際出資額對應的股權參與企業(yè)利潤分配。

　　第十九條　高等院校、科研機構利用職務(wù)科技成果作價(jià)投資的，從該項科技成果形成的股份或者出資比例中提取不低于50%的比例實(shí)施入股獎勵，其中對研發(fā)和成果轉化作出主要貢獻人員的獎勵份額不低于獎勵總額的50%。

　　第二十條　股權激勵的激勵對象，自取得股權之日起5年內不應轉讓、捐贈，特殊情形按以下規定處理：

　?。ㄒ唬┮虮救颂岢鲭x職或者個(gè)人原因被解聘、解除勞動(dòng)合同的，取得的股權應當在半年內全部退回企業(yè)，其個(gè)人出資部分由企業(yè)按上一年度審計后凈資產(chǎn)計算退還本人。

　?。ǘ┮蚬{離本企業(yè)的，取得的股權應當在半年內全部退回企業(yè)，其個(gè)人出資部分由企業(yè)按照上一年度審計后凈資產(chǎn)計算與實(shí)際出資成本擇高的原則返還本人。

　　在職激勵對象不得以任何理由要求企業(yè)收回激勵股權。

　　第三章　分紅激勵

　　第二十一條　企業(yè)實(shí)施項目收益分紅，應當依據《中華人民共和國促進(jìn)科技成果轉化法》，在職務(wù)科技成果完成、轉化后，按照企業(yè)規定或者與重要技術(shù)人員約定的方式、數額和時(shí)限執行。企業(yè)制定相關(guān)規定，應當充分聽(tīng)取本企業(yè)技術(shù)人員的意見(jiàn)，并在本企業(yè)公開(kāi)相關(guān)規定。

　　企業(yè)未規定、也未與重要技術(shù)人員約定的，按照下列標準執行：

　?。ㄒ唬⒃擁椔殑?wù)科技成果轉讓、許可給他人實(shí)施的，從該項科技成果轉讓凈收入或者許可凈收入中提取不低于50%的比例；

　?。ǘ├迷擁椔殑?wù)科技成果作價(jià)投資的，從該項科技成果形成的股份或者出資比例中提取不低于50%的比例；

　?。ㄈ⒃擁椔殑?wù)科技成果自行實(shí)施或者與他人合作實(shí)施的，應當在實(shí)施轉化成功投產(chǎn)后連續3至5年，每年從實(shí)施該項科技成果的營(yíng)業(yè)利潤中提取不低于5%的比例。

　　企業(yè)實(shí)施項目收益分紅，應當按照具體項目實(shí)施財務(wù)管理，并按照國家統一的會(huì )計制度進(jìn)行核算，反映具體項目收益分紅情況。

　　第二十二條　企業(yè)實(shí)施崗位分紅激勵，除滿(mǎn)足本辦法第六條規定外，激勵方案制定近3年稅后利潤累計形成的凈資產(chǎn)增值額應當占企業(yè)激勵方案制定近3年年初凈資產(chǎn)總額的10%以上，且實(shí)施激勵當年年初未分配利潤為正數。

　　企業(yè)年度崗位分紅激勵總額最高為當年稅后利潤的15%。企業(yè)應按照崗位在科技成果產(chǎn)業(yè)化中的重要性和貢獻，確定不同崗位的分紅標準。

　　激勵對象應當在該崗位連續工作1年以上，且原則上每次激勵人數最高為企業(yè)在崗職工總數的30%。

　　激勵對象獲得的崗位分紅所得不高于其薪酬總額的2/3。激勵對象自離崗當年起，不再享有原崗位分紅權。

　　崗位分紅激勵方案有效期原則上最長(cháng)為3年。激勵方案中應當明確年度業(yè)績(jì)考核指標，原則上各年度凈利潤增長(cháng)率應當高于企業(yè)實(shí)施崗位分紅激勵近3年平均增長(cháng)水平。企業(yè)未達到年度考核要求的，應當終止激勵方案的實(shí)施，再次實(shí)施崗位分紅激勵需重新申報。激勵對象未達到年度考核要求的，應按激勵方案中約定的相應條款扣減、暫緩或停止分紅激勵。

　　第二十三條　高等院校、科研機構未規定、也未與科技人員約定獎勵和報酬的方式和數額的，按照下列標準對完成、轉化職務(wù)科技成果作出重要貢獻的人員給予獎勵和報酬：

　?。ㄒ唬⒙殑?wù)科技成果轉讓、許可給他人實(shí)施的，從該項科技成果轉讓、許可凈收入中提取不低于80%的比例，其中對研發(fā)和成果轉化作出主要貢獻人員的獎勵份額不低于獎勵總額的50%；高等院校、科研機構規定或者與科技人員約定獎勵和報酬的方式和數額低于上述標準的，雙方可以協(xié)商按上述標準進(jìn)行調整；

　?。ǘ⒙殑?wù)科技成果自行實(shí)施或者與他人合作實(shí)施的，應當在實(shí)施轉化成功投產(chǎn)后連續3至5年，每年從實(shí)施該項科技成果的營(yíng)業(yè)利潤中提取不低于5%的比例。

　　第四章　政策保障

　　第二十四條　企業(yè)實(shí)施分紅激勵所需支出計入工資總額，但不納入工資總額基數，不作為企業(yè)職工教育經(jīng)費、工會(huì )經(jīng)費、社會(huì )保險費、補充養老及補充醫療保險費、住房公積金等的計提依據。

　　第二十五條　高新技術(shù)企業(yè)實(shí)施股權激勵時(shí)，個(gè)人股東一次性繳納個(gè)人所得稅確有困難的，可根據實(shí)際情況自行制定分期繳稅計劃，在不超過(guò)5個(gè)公歷年度內（含）分期繳納，并將有關(guān)資料報稅務(wù)主管部門(mén)備案。

　　第二十六條　高等院校、科研機構對所持有的財政資金形成的科技成果，自主決定采取轉讓、許可、作價(jià)入股等方式開(kāi)展轉化活動(dòng)，單位主管部門(mén)和財政部門(mén)對其科技成果使用、處置和收益分配不再審批或備案。涉及國家安全、國家利益和重大社會(huì )公共利益的科技成果轉移轉化，依照相關(guān)法律規定管理和實(shí)施。鼓勵優(yōu)先向中小微企業(yè)轉移成果。支持設立專(zhuān)業(yè)化技術(shù)轉移機構。

　　第二十七條　高等院校、科研機構科技成果轉化所獲得的收入不上繳國庫，全部留歸本單位，除用于人員獎勵外，其余部分應當用于科研、知識產(chǎn)權管理、人才引進(jìn)建設、科技成果轉化、單位條件建設等方面。高校、科研機構對科技成果完成人和為科技成果轉移轉化作出重要貢獻人員的獎勵，可直接發(fā)放給個(gè)人?？萍汲晒D移轉化收入用于人員獎勵的支出部分，計入當年單位工資總額，由單位按照本辦法有關(guān)規定自主發(fā)放，不納入單位績(jì)效工資總額基數。

　　第二十八條　高等院校、科研機構可通過(guò)協(xié)議定價(jià)、技術(shù)市場(chǎng)掛牌交易、拍賣(mài)等方式確定成果交易、作價(jià)入股的價(jià)格。實(shí)行協(xié)議定價(jià)的，應當在本單位公示成果名稱(chēng)、擬交易價(jià)格，在此基礎上確定最終成交價(jià)格。

　　第二十九條　探索建立有利于成果轉化的管理體制，推進(jìn)科研院所管辦分離、建立法人治理結構試點(diǎn)，逐步取消行政級別，探索科研院所去行政化改革。高等院校、科研機構等具有獨立法人資格的事業(yè)單位科技成果轉化后，領(lǐng)導班子正職可以獲得一定的現金獎勵，副職可以獲得一定的現金獎勵或股權激勵；其他領(lǐng)導人員，按照干部管理權限審批后，可以在科技成果轉化企業(yè)兼職，獲得一定的現金獎勵或股權激勵，但不能領(lǐng)取其他報酬。

　　對我市引進(jìn)的共建院所，實(shí)行理事會(huì )領(lǐng)導下的院（所）長(cháng)負責制的，經(jīng)理事會(huì )研究同意后，領(lǐng)導班子正副職均可獲得一定的現金獎勵和股權激勵。

　　對擔任領(lǐng)導職務(wù)的科技人員的科技成果轉化收益分配實(shí)行公開(kāi)公示制度，不得利用職權侵占他人科技成果轉化收益。

　　第三十條　高等院校、科研機構的正式在編科技人員，經(jīng)所在單位同意，可以在完成本職工作的情況下到企業(yè)兼職從事科技成果轉化活動(dòng)，或在3年內保留人事關(guān)系離崗創(chuàng )業(yè)，開(kāi)展成果轉化。擔當領(lǐng)導職務(wù)的，經(jīng)所在單位同意可以在辭去職務(wù)后以科技人員身份創(chuàng )業(yè)，但保留人事關(guān)系。離崗創(chuàng )業(yè)期間，科技人員承擔的各級科技計劃和基金項目原則上不得中止。

　　第三十一條　高等院校、科研機構采取投資方式轉化科技成果，對已經(jīng)履行勤勉盡責義務(wù)、但發(fā)生投資損失的情況，經(jīng)審計確認后，不納入對高等院校、科研機構資產(chǎn)增值保值考核范圍。在履行盡職義務(wù)前提下，免除事業(yè)單位領(lǐng)導在科技成果定價(jià)中因成果轉化后續價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責任。

　　第三十二條　鼓勵科技成果在市內實(shí)施?？萍汲晒蚓惩廪D讓、獨占許可的，應依法履行審批程序。對列入《中國禁止出口限制出口技術(shù)目錄》中禁止出口以及其他影響、損害國家競爭力和國家安全的科技成果，禁止向境外許可或轉讓。

　　第三十三條　高等院校、科研機構要建立科技成果轉化重大事項領(lǐng)導班子集體決策制度，優(yōu)化科技成果轉化流程，明確科技成果轉化、成果報告、知識產(chǎn)權管理、評價(jià)獎勵等工作的責任主體，建立符合科技成果轉化特點(diǎn)的崗位管理、考核評價(jià)、獎勵和內部控制等制度。對科技成果轉化相關(guān)制度和收益分配方案，高等院校、科研機構須在本單位進(jìn)行公開(kāi)。

　　第五章　組織實(shí)施

　　第三十四條　市科技創(chuàng )新委員會(huì )統籌推動(dòng)促進(jìn)科技成果轉化股權和分紅激勵工作，研究股權和分紅激勵實(shí)施工作中的重大事項。市科技、財政、國有資產(chǎn)管理、稅務(wù)、工商等各相關(guān)部門(mén)要按各自職責，做好促進(jìn)科技成果轉化股權和分紅激勵相關(guān)工作。

　　第三十五條　企業(yè)實(shí)施股權和分紅激勵，應當遵循以下工作流程：

　?。ㄒ唬┢髽I(yè)擬定激勵方案時(shí)，應當通過(guò)職工代表大會(huì )等形式充分聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議，并將激勵方案、審計和資產(chǎn)評估報告、法律意見(jiàn)書(shū)及職工意見(jiàn)匯總等材料先行報經(jīng)履行出資人職責或國有資產(chǎn)監管職責的部門(mén)、機構、企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“審核單位”）批準；

　?。ǘ徍藛挝蛔允芾砥髽I(yè)激勵方案之日起20個(gè)工作日內提出書(shū)面意見(jiàn)，符合條件的形成審批文件，并正式行文批復；

　?。ㄈ徍藛挝慌鷾势髽I(yè)實(shí)施股權激勵后，企業(yè)應將激勵方案提請股東（大）會(huì )進(jìn)行審議；

　?。ㄋ模┏龂伊碛幸幎ㄍ?，企業(yè)應在股東（大）會(huì )審議通過(guò)后5個(gè)工作日內，將股東（大）會(huì )通過(guò)的激勵方案、相關(guān)批準文件、股東（大）會(huì )決議報送審核單位備案；

　?。ㄎ澹┰诩罘桨笇?shí)施期間，企業(yè)應在每年3月底前向審核單位報告上一年度激勵方案實(shí)施情況，由審核單位匯總后向市科技創(chuàng )新委員會(huì )報告。

　　第三十六條　企業(yè)實(shí)施激勵導致注冊資本規模、股權結構或者組織形式變動(dòng)的，應按照有關(guān)規定，根據相關(guān)批準文件、股東（大）會(huì )決議等，及時(shí)辦理國有資產(chǎn)產(chǎn)權登記和工商登記變更手續。

　　第三十七條　高等院校、科研機構實(shí)施科技成果入股獎勵、收益分成，應當遵循以下工作流程：

　?。ㄒ唬└叩仍盒?、科研機構擬將科技成果作價(jià)投資形成的股份部分獎勵給激勵對象的，由校（院、所）長(cháng)辦公會(huì )議擬定激勵方案，并通過(guò)職工代表大會(huì )或者其他形式聽(tīng)取職工的意見(jiàn)和建議。

　?。ǘ└叩仍盒?、科研機構根據激勵方案征求意見(jiàn)情況，研究提出激勵方案，經(jīng)校（院、所）長(cháng)辦公會(huì )議集體決策。

　?。ㄈ└叩仍盒?、科研機構應對每項科技成果轉化股權激勵進(jìn)行記錄，每年3月份前向其主管部門(mén)報告上一年度激勵方案實(shí)施情況，由主管部門(mén)匯總后向市科技創(chuàng )新委員會(huì )報告。

　　第六章　監督檢查與法律責任

　　第三十八條　主管部門(mén)和履行國有資本出資人職責的機構應加強對本領(lǐng)域科技成果轉化股權和分紅激勵工作的指導和監督，對違反法律法規及本辦法，損害國有權益的，應責令其改正。

　　第三十九條　實(shí)施主體在激勵方案制訂和組織實(shí)施過(guò)程中，弄虛作假、侵害國有權益和職工利益、造成重大社會(huì )不良影響的，要依法追究單位負責人及有關(guān)人員的責任，對造成國有資產(chǎn)流失的，要依法查處。

　　第四十條　社會(huì )中介機構為試點(diǎn)單位出具虛假審計、評估報告或法律文書(shū)等有關(guān)證明材料的，將依法追究相關(guān)責任。

　　第七章　附則

　　第四十一條　高等院校、科研機構以橫向課題形式向企業(yè)等有關(guān)單位提供的技術(shù)開(kāi)發(fā)、技術(shù)咨詢(xún)、技術(shù)服務(wù)等活動(dòng)，相應的收入分配、過(guò)程管理等可參照本意見(jiàn)執行。

　　第四十二條　涉及上市公司的股權和分紅激勵按照國家有關(guān)法律、法規和相關(guān)規定執行。

　　第四十三條　其他未上市科技型企業(yè)可自主決定參照執行。

　　第四十四條　本辦法自2016年4月28日起施行，有效期至2018年4月27日。

【關(guān)閉】